알바도 4대보험 세금 낸다? 꼭 알아야 할 기준 총정리

알바도 4대보험 세금 낸다? 꼭 알아야 할 기준 총정리

 

아르바이트도 4대보험에 가입해야 할까?

 

실수령액에서 빠지는 세금의 이유와 기준, 공제 항목별 부담률까지 지금 정확히 확인해보세요.

 

 

아르바이트도 4대보험을 납부해야 하나요?

아르바이트를 시작하면 예상보다 월급이 적게 들어오는 경우가 있습니다.

 

흔히 ‘3.3%만 공제되는 줄’로 아는 경우가 많지만, 실제로는 근로시간과 고용형태에 따라 4대보험 항목이 모두 적용될 수 있습니다.

4대보험은 단순한 행정 절차가 아니라 실업급여, 건강보험 혜택, 연금 수급권 등 장기적인 사회보장 제도와 직결되기 때문에 반드시 확인해야 합니다.

 

 

근무시간에 따라 달라지는 4대보험 적용 기준

아르바이트 근로자는 근무시간과 고용 형태에 따라 다음과 같이 4대보험 적용 여부가 결정됩니다.

• 정규직 및 장시간 근무자: 주 15시간, 월 60시간 이상 → 4대보험 전부 적용
• 단시간 근무자: 주 15시간 미만이라도 3개월 이상 근무하면 일부 항목 적용
• 초단시간 근로자: 주 8시간 이하여도 산재보험은 예외 없이 적용

즉, 짧게 일한다고 해서 모두 예외가 되는 건 아니며, 고용 지속성과 시간에 따라 4대보험 적용 여부가 달라집니다.

 

 

공제 항목별 부담 비율은 어떻게 되나요?

급여에서 빠져나가는 항목은 아래처럼 정해진 비율로 나눠집니다.

항목	총 요율	근로자 부담	사업주 부담
국민연금	9.0%	4.5%	4.5%
건강보험	7.09%	3.545%	3.545%
장기요양	건강보험료의 12.95%	별도 추가	별도 추가
고용보험	1.8%	0.9%	0.9%
산재보험	업종별 상이	0%	100%

 

산재보험만 사업주가 전액 부담하며, 나머지는 근로자와 반반씩 나눠 부담합니다.

 

특히 건강보험료에는 장기요양보험료가 추가되며 이 역시 근로자 급여에서 일부 차감됩니다.

 

 

알바도 4대보험 공제 대상일 수 있습니다.

모르고 일하면 나중에 실업급여, 연금에서 손해 볼 수 있어요.

지금 내 공제 여부 확인해보세요.

 

실제 급여에서 빠지는 세금은 얼마나 될까요?

월급이 300만 원인 아르바이트생을 기준으로 보면,

• 국민연금: 약 13.5만 원
• 건강보험: 약 10.6만 원
• 장기요양: 약 1.3만 원
• 고용보험: 약 2.7만 원

총 공제액은 약 28만 원 수준이며, 실수령액은 약 271만 원 정도로 줄어듭니다.
따라서 계약 시 명시된 급여가 세전인지 세후인지 꼭 확인해야 합니다.

 

 

비과세 항목 활용 시 실수령액 늘릴 수 있어요

근로계약서에 식대, 차량유지비 등의 비과세 항목이 포함되면, 해당 금액은 4대보험 공제 대상에서 제외됩니다.

예를 들어, 기본급 280만 원 + 식대 20만 원으로 구성된 급여는 기본급 300만 원 일괄 지급보다 실수령액이 더 많을 수 있습니다.

계약서 작성 시 급여 항목 구성도 함께 고려해보세요.

 

 

근로계약 유형에 따라 달라지는 신고 방식

• 정규 근로 계약: 사업주가 4대보험 가입·신고
• 프리랜서(3.3%) 계약: 사업주가 보험 가입하지 않음

주의할 점은, 3.3%만 공제되는 프리랜서 계약서를 쓰는 경우입니다.

 

이 방식은 소득세만 공제되며, 국민연금·건강보험·고용보험 가입이 되지 않아 실업급여·연금 수급 대상에서 제외될 수 있습니다.

단기적으로는 실수령액이 커 보일 수 있지만, 장기적으로는 사회보장 사각지대에 놓이게 됩니다.

 

 

4대보험 계산기로 실수령액 미리 확인해보세요

‘4대사회보험 정보연계센터’에서 제공하는 4대보험 계산기를 활용하면,

• 총 급여액
• 근로 형태
• 부양가족 수
• 비과세 항목 등

몇 가지 정보만 입력해도 실제 수령액과 공제액, 사업주/근로자 분담 비율까지 손쉽게 확인할 수 있습니다.

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결론

아르바이트라서 세금에 무관할 거라 생각했다면 오해입니다.

급여에서 자동으로 빠져나가는 4대보험은 미래의 나를 위한 사회적 안전망이며, 적용 기준과 계약 유형에 따라 실수령액이 크게 달라질 수 있습니다.

계약 전 반드시 확인하고, 모르면 계산기나 상담창구를 활용하는 습관을 들이세요.